Impacto de las inversiones en tecnología de la información en la eficiencia de los bancos : el caso de la Argentina

Abstract

Las tecnologías de información (TI) constituyen para las empresas una herramienta indispensable para el logro de ventajas competitivas en un contexto sumamente cambiante. Resulta necesario conocer el impacto de la utilización de la TI sobre la performance de las organizaciones con el fin de poder justificar sus inversiones y sustentar ventajas competitivas, en particular en el sector el bancario que funciona como impulsor del desarrollo económico de los países y ayuda a establecer una economía fuerte. Los bancos realizan un uso intensivo de la información, y su eficiencia depende en parte del uso que hagan de los recursos informativos. Esta tesis tiene como objetivo desarrollar un modelo para analizar el impacto de las inversiones en TI en la eficiencia operativa de los bancos comerciales argentinos. Se aplicó el método de investigación operativa para elaborar el modelo de análisis de eficiencia. Se realizaron entrevistas con ejecutivos de bancos, mediante la técnica de card sorting, a fin de identificar y validar las variables de análisis. La evaluación y análisis de conversión de eficiencia y productividad de las inversiones en TI se realizó con la aplicación de la técnica data envelopment analysis (DEA) y el índice de Malmquist. El modelo de análisis de eficiencia presupone que las inversiones en TI, combinadas con otras variables de input (gastos en remuneraciones, activos fijos y otros gastos) se transforman en outputs (depósitos y resultados financieros y por servicios). Los datos correspondientes a las variables identificadas fueron extraídos de las cuentas contables de los balances de 34 bancos argentinos minoristas seleccionados en la muestra durante el periodo 2008-2012, provistos por el Banco Central de la República Argentina (BCRA). De los resultados obtenidos se observa que los bancos han mejorado su frontera de eficiencia debido a su innovación tecnológica y de escala, logrando ser más eficientes y productivos. Su eficiencia individual ha crecido relativamente en menor grado que la frontera. En particular, se observa que las inversiones en TI no aseguran eficiencia. Existe una relación positiva entre los niveles de eficiencia alcanzados y el tamaño –medido por su nivel de depósitos- de los bancos. Esto constituye un avance hacia el desarrollo de modelos que analicen el impacto de las inversiones en TI en la eficiencia de los bancos. El modelo puede ser utilizado por los ejecutivos de los bancos como apoyo para la toma de decisiones y por el órgano regulador (BCRA) para medir el desempeño de los bancos.

nformation technology (IT) is an indispensable tool for companies to achieve competitive advantage in a rapidly changing environment. It is necessary to understand the impact of the use of IT on the performance of organizations in order to justify their investments and sustain competitive advantages, particularly in the banking sector, which serves as a driver of economic development and helps countries establish a strong economy. Banks make heavy use of information, and their efficiency partly depends on their use of information resources. This thesis aims to develop a model to analyze the impact of IT investments on the operational efficiency of commercial banks in Argentina. The efficiency analysis model was developed using the operational research method. Interviews were conducted with bank executives using the card sorting technique to identify and validate the variables of analysis. The assessment and analysis of conversion efficiency and productivity of IT investments was performed using data envelopment analysis (DEA) and the Malmquist index. The efficiency analysis model assumes that IT investments, combined with other input variables (wages, fixed assets and other expenses) are transformed into outputs (deposits, financial and services results). The data for the identified variables were obtained from the financial statements of 34 Argentine retail banks selected from the sample during the period 2008-2012, provided by the Central Bank of Argentina (BCRA in Spanish). The results obtained show that banks have improved their efficient frontier due to technological and scale innovation, managing to be more efficient and productive. Individual efficiency has grown to a relatively lesser extent than the frontier. Particularly, it is observed that the IT investments do not ensure efficiency. There is a positive relationship between the levels of efficiency achieved and the size of banks as measured by the amount of deposits. This is a step towards the development of models that analyze the impact of IT investments on bank efficiency. The model can be used by bank executives as support for decision-making and by the regulatory body (BCRA) to measure bank performance.